Decreto 15-2026: cambios para casas de empeño, joyerías y empresas de crédito
El Decreto 15-2026 establece un nuevo marco para prevenir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva en Guatemala.
La normativa fue publicada el 17 de junio de 2026 y entrará en vigor el 17 de septiembre de 2026. Además, sustituirá los Decretos 67-2001 y 58-2005.
¿A quiénes afecta?
La ley incluye actividades como:
- Comercialización en efectivo de joyas, piedras y metales preciosos.
- Operación de casas de empeño.
- Otorgamiento de préstamos o créditos, incluso cuando estén respaldados por bienes en prenda.
Las empresas que realizan más de una de estas actividades deberán analizar sus obligaciones de manera integral.
¿Es necesaria una nueva inscripción?
Las personas obligadas que ya estén inscritas no deberán realizar una nueva inscripción únicamente por la entrada en vigor de la ley. Sin embargo, tendrán que actualizar su información conforme a los procedimientos y plazos que establezca el reglamento.
¿Qué acciones pueden adelantarse?
Aunque el reglamento todavía está pendiente, las empresas pueden comenzar a:
- Actualizar su evaluación de riesgos.
- Revisar la identificación de clientes y beneficiarios finales.
- Monitorear operaciones en efectivo, transferencias, tarjetas y pagos de terceros.
- Consolidar las operaciones de un mismo cliente en diferentes agencias.
- Fortalecer la documentación y trazabilidad de los bienes recibidos en garantía.
- Actualizar su Manual de Prevención de LD/FT/FPADM.
- Capacitar al personal responsable.
En las operaciones de empeño es especialmente importante conservar un expediente completo que permita seguir el bien desde su recepción y valuación hasta su devolución, adjudicación o venta.
Aspectos pendientes
El reglamento deberá definir los formularios, procedimientos, umbrales, reportes y plazos específicos de adecuación. Mientras se emite, lo recomendable es identificar brechas, corregir deficiencias y preparar un plan interno de implementación.
Una preparación anticipada permitirá reducir riesgos legales, operativos, reputacionales y de sanciones.
Auditores y Consultores Financieros puede apoyar en el diagnóstico de brechas, actualización de manuales, evaluación de riesgos y capacitación especializada.
Este artículo es de carácter informativo y preventivo. No constituye una opinión legal.